Transformatory obniżające działają poprzez wykorzystanie cewki drutu do wytworzenia pola magnetycznego. To pole magnetyczne indukuje napięcie w drugiej cewce drutu, która jest podłączona do wyjścia transformatora. Napięcie indukowane w drugiej cewce jest proporcjonalne do liczby zwojów w każdej cewce, dlatego stosując cewkę z mniejszą liczbą zwojów po stronie wyjściowej można zmniejszyć napięcie.
Transformatory obniżające są dostępne w różnych rozmiarach i mocach znamionowych i mogą być stosowane zarówno w zastosowaniach komercyjnych, jak i przemysłowych. Stanowią istotny element wielu systemów elektrycznych i odgrywają ważną rolę w efektywnej dystrybucji energii elektrycznej.